Comprendre les comptes d’épargne-santé et d’épargne-études : les CÉS, les régimes 529 et les avantages fiscaux qu’ils offrent

Parmi tous les comptes à avantages fiscaux offerts aux épargnants ordinaires, le compte d’épargne-santé est sans doute le plus puissant, puisqu’il offre une déduction sur les cotisations, une croissance libre d’impôt et des retraits libres d’impôt pour les dépenses admissibles. Pourtant, beaucoup de gens n’y ont pas accès ou ne comprennent pas bien comment il fonctionne. À la fin de ce cours, vous serez en mesure d’expliquer les trois avantages fiscaux d’un CSH, de décrire l’exigence d’un régime de soins de santé à franchise élevée pour l’admissibilité à un CSH, de déterminer ce qui compte comme dépense médicale admissible pour les retraits de CSH, d’expliquer le fonctionnement d’un régime 529 et quelles dépenses sont admissibles à une distribution libre d’impôt, de comparer les régimes 529 avec les comptes d’épargne-études Coverdell (CES) et de déterminer les situations dans lesquelles chaque type de compte est le plus avantageux. Ce que vous apprendrez: - Le triple avantage fiscal du CAH : cotisations avant impôt, croissance libre d’impôt et retraits admissibles libres d’impôt - Exigences des régimes de soins de santé à franchise élevée pour l'admissibilité à l'Assurance-santé: les seuils de franchise minimum et de frais de poche maximum - Les plafonds de cotisation à l'Assurance-santé, la cotisation de l'employeur et les cotisations de rattrapage à 55 ans - Frais médicaux admissibles: ce que l'IRS considère comme éligible et ce qu'il ne le fait pas - Le CAH comme compte de retraite : comment les fonds inutilisés du CAH peuvent être utilisés à n’importe quelle fin après 65 ans - 529 notions de base du régime: propriétaire du compte, bénéficiaire, règles de contribution et options de placement - Frais d'études admissibles pour 529 distributions: frais de scolarité, pension, K-12 et remboursement de prêts d'études jusqu'à la limite de durée de vie - L'ESA Coverdell et la 529 : différences entre les limites de cotisation, les restrictions de revenu et les dépenses admissibles Le cours passe en revue chaque type de compte avec des lectures claires et des exemples pratiques montrant l’incidence fiscale de la cotisation par rapport à la non-cotisation. Des questions de réflexion vous aident à évaluer si vous avez actuellement accès à un régime de soins de santé admissible à un CAH et si votre famille a des dépenses d’études qu’un régime 529 pourrait couvrir. Ce cours est conçu pour les personnes qui évaluent leurs options d’assurance-maladie ou qui planifient leurs dépenses d’études et qui veulent comprendre les comptes à avantages fiscaux qui leur sont offerts. Aucune expérience préalable en matière de planification fiscale ou financière n’est requise.